Как начисляется пенсия по старости — размер, порядок расчета и выплат

Пенсия. Что должен знать трудящийся

С начала 2015 года был введен новый порядок начисления пенсии.

Гражданам, заботящимся о своем финансовом положении в старости, необходимо знать следующее:

• Пенсионный возраст не изменился. Женщины могут начать получать пенсию по достижении 55 лет, мужчины – 60.
• Чем позже трудящийся выйдет на пенсию после наступления пенсионного возраста, тем больше будет размер пенсионных выплат.
• Для получения пенсии обязательно наличие трудового стажа. Сегодня это не менее 5 лет, а для тех, кто будет выходить на пенсию с 2024 года, – 15.
• Выплаты состоят из нескольких частей – накопительной и страховой. Гражданин вправе отказаться от формирования накопительной части и все свои отчисления переводить только в страховую.
• Чем больше официальная зарплата трудящегося человека, тем большую он будет получать пенсию.
• Пенсия будет формироваться в баллах, затем переводиться в деньги и выплачиваться пенсионерам. Гражданин, выходящий на пенсию в 2015 году, должен накопить не менее 6 баллов. Для выходящих на пенсию в 2025 году минимальное количество баллов будет равняться 30.
• Трудящимся гражданам, которые успели наработать трудовой стаж и не выходят на пенсию в 2015, государство гарантирует соблюдение всех пенсионных прав. С 2014 года была произведена конвертация в индивидуальные пенсионные коэффициенты (баллы).

Кто и когда может получать пенсию

Больше года под пристальным вниманием всей страны порядок начисления пенсии. Много разговоров связано с этой темой, люди не могут понять и привыкнуть к нововведениям. На сегодняшний день в России существуют следующие страховые пенсии: по старости, утере кормильца и инвалидности.

Первыми, кто испытает на себе реформу, станут граждане, выходящие на пенсию в 2015 году. Именно эти люди будут получать пенсию по новым расчетам.

В 2025 году все запланированные изменения должны быть введены и налажен порядок начисления и выплаты пенсий.

Каждый российский гражданин, достигший пенсионного возраста, имеющий трудовой стаж и производивший необходимые отчисления в Пенсионный фонд, имеет право на трудовую пенсию.

Если россиянин, выходящий на пенсию, не успел наработать нужное количество трудового стажа, накопить минимальное количество баллов или «сколотить» себе накопительную часть, он может рассчитывать только на социальную пенсию. Получать одновременно социальную и трудовую (по старости) пенсии невозможно. Социальная пенсия имеет фиксированный размер, который устанавливается государством. К слову, в 2015 году размер этого пенсионного пособия составил 4 769, 08 руб.

Виды пенсий

Пенсионная система в Российской Федерации базируется на страховых принципах. Она включает в себя четыре вида пенсий:

1. Страховая. Это помесячный платеж, осуществляемый при достижении пенсионного возраста. Различают следующие виды страховой пенсии:

• по старости. Выплачивается гражданам пенсионного возраста, если имеется достаточный стаж работы и набрано количество индивидуальных пенсионных коэффициентов (баллов), достаточное для назначения пенсии;

• по инвалидности. Назначается в случае утраты трудоспособности из-за травм и болезней, независимо от стажа;
• по потере кормильца. Назначается нетрудоспособным иждивенцам умершего пенсионера, если они члены его семьи.

2. По государственному пенсионному обеспечению. Выплачивается работникам федеральных государственных учреждений, военнослужащим, сотрудникам силовых структур, другим работникам государственных служб.

 

Подразделяется на следующие виды:

• за выслугу лет. Назначается работникам упомянутых органов за период работы в этих структурах;
• государственная пенсия по старости.
• государственная пенсия по инвалидности. Назначается военнослужащим и приравненным к ним гражданам в связи с болезнями и травмами;
• государственная пенсия по потере кормильца. Назначается нетрудоспособным членам семьи погибших или умерших получателей государственной пенсии.

3. Социальная пенсия. Назначается, если достигнут необходимый возраст, но нет минимального количества пенсионных баллов и недостаточен стаж работы. Различают социальную пенсию по старости, инвалидности, потере кормильца.
4. Накопительная пенсия. Складывается из накопленных страховых взносов, уплаченных работодателями, и доходов от инвестирования.

До 2014 года обязательные взносы в ПФР для лиц младше 1967 года рождения уплачивались частично на страховую часть, частично на накопительную часть пенсии. Затем все взносы начали уплачиваться только на страховую часть.

Накопленные взносы сохраняются, доходы от инвестирования участвуют в расчете пенсии. По желанию страхователя они могут быть переведены в негосударственные ПФ, управляющие компании. В этом случае накопительная часть в расчете не участвует, выплачивается негосударственным фондом. Увеличить накопительную часть можно только за счет добровольных взносов, уплачиваемых из доходов страхователя.

Структура трудовой пенсии

Для того чтобы понимать, какую вы будете получать пенсию, нужно знать, из чего она состоит. Порядок начисления пенсии по возрасту подвергся серьезной реформе, и россияне еще не полностью разобрались в ней. Попробуем внести ясность в вопрос о том, что будет входить в пенсионные выплаты гражданам:

1. Страховая пенсия по старости. Как рассчитать свою страховую пенсию, подробно описано ниже.
2. Фиксированная выплата. Сумма, установленная государством, подлежащая индексации и повышениям за счет различных факторов (п.1 ст.16 ФЗ). Сегодня сумма ежемесячной фиксированной выплаты составляет 3 935 руб.
3. Накопительная часть. Подробное описание накопительной части ниже.

Это три составляющие пенсии трудящихся граждан. Как повлиять на размер каждой, кроме фиксированной выплаты, разъясняет законодательство РФ и данная статья.

Выше зарплата — выше пенсия

Условия начисления

По закону для того, чтобы гражданин смог получать выплаты в России, он должен соответствовать установленному перечню требований, в числе которых:

Возраст

Стандартные требования по возрасту для назначения выплат – для лиц мужского пола минимум 60 лет, для женского 55 лет. Но законом установлены категории, которые вправе претендовать на выплаты раньше, к ним относятся:

• Многодетные матери;
• Медицинские работники;
• Граждане, работающие водителями общественного транспорта;
• Некоторые категории граждан, имеющих инвалидность (как врожденную, так и приобретенную);
• Шахтеры, а также осуществляющие свои трудовые функции в горной отрасли;
• Проживающие и работающие на Крайнем Севере.

Стаж

На начисление пенсии влияет и трудовой стаж – он должен быть не менее, чем 8 лет. Но важно учесть, что он увеличивается и через 7 лет (в 2024 г.) он будет уже составлять минимум 15 лет.

Баллы

Как уже говорилось, пару лет назад законом были введены правила о баллах. При недостаче баллов пенсии по возрасту начислены не будут. Но эти баллы возможно «докупить», оплачивая в ПФР взносы самостоятельно. На данный момент для назначения выплат, гражданину необходимо быть обладателем 11,4 баллов, но также как и стаж, данная цифра ежегодно увеличивается.

Стоимость пенсионного балла для работающих пенсионеров в 2020 году

Порядка 10 миллионов граждан — работающие пенсионеры, и в 2020 году Правительство может оставить эту категорию без пенсий. К ним относятся лица, получающие заработную плату и делающие отчисления в фонд, а также самозанятые. Пенсионные выплаты с начала 2020 года увеличены на 3,7%. Начисление баллов за трудовой стаж возможно в размере не более 3 и в сумме это 244,47 рублей.

Как рассчитать пенсию по новому пенсионному калькулятору?

Пенсионный калькулятор ПФР позволяет рассчитать онлайн будущую пенсию и сформировать свое мнение, как достойно обеспечить старость. Он не подходит для военнослужащих и работников силовых ведомств, которые не имеют стажа работы по найму в гражданских сферах.

Все расчеты приблизительны, точная цифра будет получена после обращения соответствующего заявления на получение денежного пособия, когда в каждом случае будут подсчитываться все пенсионные права и льготы. Для простоты расчетов некоторые факторы принимаются на постоянные, с учетом того, что уходящий на пенсию получит ее в текущем году.

Самозанятые граждане должны ежегодно перечислять 1% от суммы не менее 300 000 рублей в обязательное пенсионное страхование.

На официальном сайте ПФР представлена небольшая анкета. Нужно указать:

• пол;
• год рождения;
• количество лет службы по призыву;
• число планируемых детей;
• срок ухода за отдельными категориями граждан;
• период после достижения пенсионного возраста, во время которого человек отказывается от выплаты денежного пособия;
• официальную зарплату;
• вид работы: самозанятый или наемный работник;
• трудовой стаж.

После ввода всех данных нужно нажать кнопку “Рассчитать”.

На странице с калькулятором есть также графа, где можно посчитать количество пенсионных баллов, которые можно получить в 2020 году с учетом заработной платы до вычета налога на доход физических лиц (НДФЛ).

Особенности назначения страховой пенсии по старости

Главное изменение в систему того, как начисляется пенсия, было внесено в основную формулу расчета, но и требования ко всем будущим получателям тоже несколько видоизменились, что необходимо учитывать. Для того, чтобы человеку могли начислить пенсию, он должен полностью соответствовать ряду условий:

• Каждому желающему уйти на заслуженный отдых нужно набрать не менее восьми лет рабочего стажа, то есть периодов, когда работодатель производил за него отчисления в ПФ. Это означает, что минимальный стаж для назначения пенсии по старости сегодня равняется восьми годам. Стоит знать, что срок этот будет регулярно и равномерно возрастать, пока в 2024 году не достигнет отметки в пятнадцать лет.
• Будущий пенсионер обязательно должен набрать также нужное число пенсионных баллов (ИПК). На данный момент их число составляет 11.4, но оно также будет меняться, пока в 2025-ом приравняется к 30 единицам.
• Желающий оформить пенсионное обеспечение обязательно должен достичь законных рамок необходимого возраста. В нашей стране они составляют 55 лет для женщин и 60 для мужчин на 2018 год. Более подробно о том, когда люди идут на пенсию в разных странах мира, уже имеется интересный материал на сайте.

Считаем по новой формуле начисления пенсий

Пенсионные накопления состоят из таких элементов:

• Индивидуальный (личный) пенсионный коэффициент, пенсионный балл или просто ИПК – это такая условная величина, что отражает количество взносов в ПФ РФ от работодателя за работника в период труда. Этот показатель напрямую зависит не только от срока, но главным образом от размера заработной платы.
• Фиксированная выплата или сокращенно ФВ – это гарантированный державой размер выплат, который будет выдан каждому гражданину страны, вне зависимости от стажа, ИПК и прочих показателей. Он всегда стабилен и индексируется правительством раз в год.
• Премиальные коэффициенты или же баллы – это специальные показатели, которые призваны мотивировать человека трудиться даже после того, как возраст его достиг необходимой отметки для выхода на заслуженный отдых. Чем больше лет проработает пенсионер, тем выше множители будут действовать для него при выходе на пенсию, следовательно, она будет значительно выше.

Формула подсчета страховых пенсий по старости выглядит так:

СП = ИПК х СИПК х К + ФВ х К

где:

СП – окончательный размер страховой пенсии, которая будет выдаваться на руки заявителю.

ИПК – личные коэффициенты, набранные во время труда и отчислений в ПФ.

СИПК – цена, то есть стоимость одного такого коэффициента, на время, когда и будет оформляться пенсионное обеспечение. Сегодня эта цифра достигает 78 рублей и 58 копеек.

К – премиальные единицы или баллы, которые засчитываются за работу, когда уже можно было уйти на отдых.

ФВ – фиксированный размер выплат, гарантированных державой для каждого трудящегося.

Стоит пояснить, каким образом формируются особые множители для пенсии – ИПК и К, которые действительно могут серьезно повлиять на окончательный размер выплаты. Разобраться будет не так сложно, как могло бы показаться. Начнем, пожалуй, с индивидуальных баллов, разобравшись, по какой формуле они образовываются.

ИПК = СВ / СВmax х 10

где:

ИПК – сам искомый коэффициент.

СВ – страховые взносы, что отчисляет работодатель, пока человек у него трудится и выполняет свои функции. Эти взносы могут быть от 16, до 10 процентов, в зависимости от выбранной пенсионной системы (страховой или же накопительной частной).

СВmax – максимально большой из возможных взносов по страховке, при наличии базы в шестнадцать процентов.

Именно от коэффициента при начислении пенсии по старости во многом и зависит размер окончательной выплаты. Потому так важно для граждан нашей страны стало официальное трудоустройство, которое позволит вносить необходимые взносы работодателю, а человеку рассчитывать на достойную жизнь в дальнейшем, когда он уже не сможет обеспечивать себя самостоятельно, ввиду преклонного возраста.

Относительно пенсионных премиальных баллов (К) тоже не помешает сказать несколько слов. Специалисты называют эти показатели – инструментом реформы, так как именно они и призваны побуждать человека не бросать работу, как только он достигнет пенсионного возраста. Чем больше человек не уходит на отдых, тем большие множители будут применены при правильном порядке назначения пенсии, следовательно, размер выплат по факту станет больше.

Размер фиксированной выплаты

Для того, чтобы восторжествовала справедливость, держава решила добавить к страховой пенсии фиксированную сумму, которая для всех является одинаковой по определению. Согласно шестой статье Федерального закона под номером 385, который вступил в силу только в 17 году нынешнего века, размер ФВ составляет 4805 рублей 11 копеек. Причем обычную индексацию в апреле этот показатель, принятый еще в феврале, не проходил. ФВ может увеличиваться, при соблюдении особых условий:

• При достижении восьмидесятилетнего возраста.
• После установления первой группы инвалидности.
• Когда установлено максимальное количество иждивенцев заявителя.
• При наличии рабочего стажа в условиях Крайнего Севера не менее пятнадцати календарных лет.
• При позднейшем выходе на пенсию и начислению дополнительных баллов (К).

Причем пересчет напрямую увеличивает ФВ, при более позднем выходе на отдых. Так, если не отправляться на пенсию всего год, то показатель будет умножен на 1,056, если выждать пять лет – на 1,36, а когда пройдет полных десять лет, то фиксированная выплата может увеличиться более, чем в два раза, так как коэффициент при этом будет равняться 2.11 единиц.

Пенсия по старости к пособию за выслугу лет

Любой человек может отправить запрос на долю пенсии за выслугу лет, если отработал как минимум 15 лет и подходит под возрастную категорию пенсионного законодательства. Например, фрезеровщик в возрасте 60 лет, отработавший 15 лет на заводе может претендовать на пенсию. Эксперты рассчитывают пенсию согласно баллам последних двенадцати месяцев. Баллы нельзя будет использовать при перерасчете страховых отчислений.

Государство рассчитывает долю пенсии по следующей формуле, которая регулируется федеральным законом № 19:

(СД с / СПК к + ИПК i ) x СПК = СД,

Где символы имеют значения:

СД — доля пособия по старости;

СД с — доля страховой пенсии по старости, определенная на 31 декабря 2014 года;

СПК к — стоимость пенсионного балла;

ИПК i — величина пенсионного балла с момента выхода на заслуженный отдых по выслуге лет и до назначения доли страхового пособия по старости.

Каждый год в августе происходит перерасчет страховой доли, если она не была учтена ранее при создании страховых начислений и страховых взносов.

Минимальные требования

Годы для учета начисления пенсии

Многих граждан волнует еще один достаточно важный вопрос, который тоже напрямую влияет на окончательный размер выплат, а именно, какие годы берутся для начисления пенсии, а какие можно было бы выбрать, чтобы максимально увеличить ее размер. При назначении и начислении страхового вида пенсий, в учет принимается отношение средней месячной заработной платы заявителя-пенсионера, к среднестатистической зарплате по стране в общем. Причем следует знать, что существует ограничивающий коэффициент, который не позволит полученному числу превысить 1.2, вне зависимости от его реальных показателей.

Поясним, что для правильного расчета пенсии, человек сам может выбрать абсолютно любые шестьдесят месяцев своего трудового стажа, идущие подряд, но исключительно начиная с первого января 2001 года. Никакие перерывы в рабочей деятельности тут роли играть не будут, так что можно не беспокоиться. Законно также использовать справки о заработной плате за 2000-2001 год, тогда можно обойтись всего 24 месяцами.

Все бумаги, которые датируются числами до нового века, придется подавать самостоятельно, а то что после, будет взято специалистами из единого реестра персонифицированного учета. За такими справочками уже не потребуется никуда бежать, вся эта информация имеется под рукой у каждого сотрудника ПФ РФ.

Учет советского стажа

Учет трудового стажа в советский период до сих пор остается камнем преткновения для ПФР. Основной проблемой остается вопрос, каким образом рассчитывается трудовой стаж эпохи СССР. Невозможно понять без четкой информации, как рассчитать пенсию женщине 1951 года рождения и другим людям, которые начали работать более полувека назад.

Самое важное правило – любой стаж, полученный в СССР учитывается. Если до 2002 года гражданин работал, и его количество трудовых лет достигло 27, то за них будет рассчитана определенная трудовая ставка, которая будет состоять из 2 частей: количества лет до 2002 года и каждый год сверх нормы. Иными словами, за каждые 20 лет начисляют коэффициент 0,55 плюс 0,01 за каждый год сверх нормы. За 27 лет трудового стажа получается коэффициент 1,2, который переводят в страховую сумму.

Для сотрудников ПФР сегодня невозможно рассчитать пенсию с учетом заработной платы в СССР, поэтому берется средняя оплата труда по стране в 2000-2001 году. Она составляла 1650 руб. К этому стажу прибавляют надбавки и коэффициенты, чтобы довести пенсию на достойный уровень.

Гражданин РФ, отработавший в СССР и России не менее 35 лет и получавший официальный оклад в размере 20 тыс. рублей сможет получать примерно 7 тыс. рублей. Это примерно 35% от официального оклада. При этом соблюдается сохранение надбавок и ежегодная индексация пенсий.

Расчет пенсии за периоды до 2001 года

Для того, чтобы учитывать при расчете пенсии периоды, в которые человек работал до вступления в силу закона, этот закон в пенсионный капитал включает не только страховые взносы, но еще 2 элемента:

• расчетную сумму пенсионного капитала;
• сумму валоризации.

Эти 2 элемента включаются в расчет по состоянию на 1 января 2002 года.

В общем виде пенсионный капитал за период по 2001 год рассчитывается таким образом:

где РП – расчетный размер пенсии;
450 рублей – базовая часть страховой пенсии на начало 2002 года;
144 месяцев – ожидаемый период выплаты пенсии на начало 2002 года.

Осталось понять, как определяется расчетный размер пенсии. Отметим, что эта сумма учитывает и советский период, и российский (по 2001 год). Определяться эта величина может двумя способами – по выбору гражданина.

Первый случай использует такую формулу:

где СК – стажевый коэффициент;
ЗП – средняя зарплата работника за 2000-2001 годы или за любые 60 месяцев работы подряд;
СР – среднемесячная зарплата в России в этот период;
1 671 рубль – среднемесячная заработная плата в Российской Федерации за период с 1 июля по 30 сентября 2001 года.

Стажевый коэффициент при стаже меньше 20 лет у женщин и 25 лет (по состоянию на 1 января 2002 года) у мужчин составляет 0,55. Если стаж больше – то за каждый дополнительный год прибавляется 0,01 (но всего он не может быть больше 0,75).

Стоит учитывать: при определении стажевого коэффициента по этому варианту не учитываются периоды учебы, ухода за инвалидами, и многие другие периоды.

Наиболее несправедливая, по мнению пенсионеров, норма – это ограничение соотношения средней зарплаты работника к средней по стране – максимум 1,2.

Это означает, что если у работника была зарплата в 300 рублей при средней по стране в 120, соотношение будет не 2,5, а всего 1,2.

Исключение составляют только проживающие на Севере – у них максимальный коэффициент повышается до 1,4-1,9 в зависимости от районного коэффициента.

Второй вариант – это использование формулы:

Стажевый коэффициент в этом случае также составляет от 0,55 до 0,75, но в отличие от предыдущего варианта, при его расчете учитывается весь трудовой стаж, включая периоды учебы, уходы за инвалидами. При особых условиях (например, работа в районах Крайнего Севера) стаж засчитывается в полуторном и двойном размере.

Еще отметим, что рассчитанная по этому варианту пенсия не может превышать сумму в 555,96 рублей.

Пример. У работника есть справка о среднемесячной зарплате с 1986 по 1990 годы включительно, сумма составляет 380 рублей. Также есть данные из системы персонифицированного учета за 2000-2001 годы, средняя зарплата за эти годы составила 1 684,1 рублей. Стаж работника 22 года.

По первому варианту соотношение среднемесячной зарплаты по справке и по стране составит:

Так как величина больше 1,2, то соотношение составит 1,2.

Расчетное значение пенсии составит:

По второму варианту используем данные за 2000-2001 годы:

Таким образом, в данном случае работнику целесообразно выбирать первый вариант – так пенсия будет выше.

Оставшийся элемент пенсионного капитала – сумма валоризация. Это, фактически, одноразовое повышение пенсионных прав, которые сформировались до 2002 года.

Так, рассчитанное выше значение пенсии увеличивается на 10% – при наличии стажа до 2002 года, а также на 1% за каждый год стажа до 1991 года.

Пример. Исходя из предыдущего примера, рассчитаем пенсионный капитал за периоды по 2001 год:

Для расчета суммы валоризации предположим: работник имеет стаж с 1986 года (то есть, до 1991 года было 6 лет стажа). В таком случае сумма валоризации составит:

Всего же за периоды работы по 2001 год будет учтена такая сумма пенсионного капитала:

Именно такая сумма будет прибавлена к остальному пенсионному капиталу – страховым взносам с 2002 по 2014 годы.

Учет стажа до 2002 г.

Стаж учитывается не полностью, а с использованием стажевого коэффициента (СК):

• Непрерывный стаж до 2002 г. равен или превосходит 25 лет для мужчин, 20 лет для женщин. В этом случае СК = 0,55. За каждый год, превышающий 25(20) лет, прибавляется одна сотая. Например, у мужчины стаж 28 лет, СК = 0,58 (0,25 + 0,03). Предельная величина ограничена на уровне 0,75.
• Непрерывный стаж менее 25(20) лет. В этом случае коэффициент равен 0,55 независимо ни от чего.

Расчет суммы ИПК, заработанных до 2002 г.

Пенсионный капитал до 2002 г. складывается из величины расчетной пенсии и суммы валоризации и индексации. Периоды до 2002г. индексировались по 2015 год, на эту дату суммарный коэффициент индексации, равный произведению всех годовых кэффициентов, равен 5,6148.

Следовательно, сумма равна величине расчетной пенсии и доходов от валоризации, помноженной на суммарный коэффициент индексации. Образовавшийся результат, поделенный на стоимость балла в 2015году, и есть количество баллов, накопленных в период до 2002 г. Для 2002 года стоимость балла равна 64,10 руб.

Итого: ИПК до 2002 = (расчетная пенсия + сумма валоризации) × коэффициент индексации ÷ 64,10 .

Расчет пенсии за периоды с 2002 по 2014 годы

При расчете пенсии тем, у кого был стаж до 2014 года, закон указывает рассчитывать размер ИПК за эти периоды. Рассчитывается количество баллов за периоды до 2014 года делением суммы трудовой пенсии (рассчитанной по старому закону) на стоимость пенсионного балла на начало 2015 года. Прибавляются баллы за нестраховые периоды (отпуск по уходу за ребенком, армия, и т.д.):

Важно, что сумма пенсии, которую рассчитывают по «старому» закону, учитывается без базовой части (так раньше назывался аналог фиксированной выплаты).

Формула сложная, разберем ее на примере.

Пример. Предположим, что женщина получила бы за стаж до 2014 года пенсию в размере 6 954 рублей. У нее есть 2 детей, с которыми она была в отпуске по уходу за ребенком (до 3 лет каждый). Иждивенцев нет.

Базовая часть трудовой пенсии на конец 2014 года составляла 3 910,34 рублей. Следовательно, без ее учета пенсия была бы такой:

Также ей будут начислены баллы за детей: по полтора года за каждого, 1,8 балла в год за первого и 3,6 в год за второго. Соответственно, в баллах при пересчете это составит:

Осталось понять, как по закону от 2001 года рассчитывалась непосредственно сумма пенсии.

Прежде всего, законом о трудовых пенсиях, который начал действовать с 2002 года, было введено понятие пенсионного капитала. Суть в том, что при расчете пенсии больше не учитывался стаж как таковой, главная роль отводилась уплаченным страховым взносам.

Следовательно, для периодов после 2002 года пенсионный капитал представляет собой сумму уплаченных взносов.

Пенсия за периоды с 2002 по 2014 годы рассчитывалась путем деления пенсионного капитала на 228 месяцев (19 лет), плюс базовая часть:

Соответственно, чтобы посчитать сумму пенсии, полагающуюся за периоды работы с 2002 по 2014 годы, достаточно разделить сумму взносов за этот период на 228 месяцев.

Но стоит при этом учитывать ежегодную индексацию пенсионного капитала. Коэффициенты индексации были утверждены в таком размере:

• 2003 год – 1,307;
• 2004 год – 1,177;
• 2005 год – 1,114;
• 2006 год – 1,127;
• 2007 год – 1,16;
• 2008 год – 1,204;
• 2009 год – 1,269;
• 2010 год – 1,1427;
• 2011 год – 1,088;
• 2012 год – 1,1065;
• 2013 год – 1,101;
• 2014 год – 1,083.

Накопленная сумма каждый год умножалась на указанный коэффициент, вплоть до выхода на пенсию. Если человек не выходил на пенсию до 2014 года

Суммарно с 2003 по 2014 годы коэффициент равен 5,6148 (если человек в эти годы не работал, то рассчитанный на 2001 год капитал умножается на этот коэффициент).

Пример. Предположим, работодатель за 12 лет перечислил за работника страховых взносов на сумму 524 000 рублей (с учетом ежегодного увеличения капитала). В таком случае его пенсия, рассчитанная на конец 2014 года, составит:

Примечание: так как работник не выходил на пенсию в 2014 году, базовую часть в 3 910,34 учитывать не нужно – это оговорено законом от 2013 года.

Далее, как было показано выше, эта сумма преобразуется в пенсионные баллы:

Если бы у работника был отпуск по уходу за ребенком, служба в армии или другие нестраховые периоды – их можно было бы к этому количеству прибавить.

Итак, порядок расчета пенсии за периоды с 2002 года понятен, но у большинства сегодняшних пенсионеров стаж был и до этого. В законе от 2001 года есть указания, как учитывать данные периоды, об этом дальше.

Период с 2015 года

Балльная система применяется с 2015 года. Методика расчета пенсии за период после 2015 года идентична той, что используется за период 2002-2015 гг. Ежегодно изменялась стоимость балла, условия выхода на пенсию в соответствии с проведенной реформой. Отдельным категориям граждан начисляются баллы без выплат страховых взносов. В том числе:

• прохождение службы в армии – 1,8 балла;
• уход за одним ребенком – 1,8 балла, двумя – 3,6, тремя – 5,4;
• уход за инвалидом или человеком старше 80 лет – 1,8 балла.

Как количество баллов перевести в рубли

Для расчета будущей пенсии необходимо суммировать все накопленные за разные периоды ИПК, умножить на стоимость балла в год выхода на пенсию и прибавить фиксированную выплату. Под ней подразумевается ежемесячная денежная выплата, не зависящая от суммы уплаченных страховых взносов и гарантированная государством. На начало 2020 года размер фиксированной выплаты к страховой пенсии по старости составляет 5686,25 руб. По достижении 80 лет сумма удваивается.

Страховая пенсия = количество накопленных за все периоды баллов × стоимость балла в 2020 г. (93 руб.) + фиксированная выплата (5686,25 руб.).

Пенсия для рожденных до 1967­

Правительство РФ в 2019 г. активно проводит пенсионную реформу. Расчет пенсии для родившихся до 1967 г. складывается из трех долей. Это:

1. базовая доля;
2. Накопительная доля;
3. страховая.

Базовая часть

Базовая – это фиксированная компенсация, которую получает каждый человек, достигший пожилого возраста независимо от стажа. С 1 января 2002 г. окончательная базовая ставка была установлена в размере 450 рублей в месяц. Эта сумма полагается всем гражданам, достигшим пожилого возраста и имеющим трудовой стаж более 5 лет. На ее размер влияет возраст человека.

Накопительная часть пенсионного обеспечения

Эта доля доступна только тем гражданам, которые родились до 1967 г. и являются участниками ОПС. Она формируется, если в период с 2002 по 2004 гг. работодателем ежемесячно уплачивались страховые взносы на накопительную долю трудовой деятельности в размере 6% от заработной платы. Она формируется на добровольной основе для участников Программы государственного софинансирования пенсии и лиц, направлявших средства материнского (семейного) капитала на формирование накопительной части. Общая сумма, идущая в накопительную долю, не должна превышать 463 000 рублей в год.

На основании федерального постановления п. 11 ст. 31 «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой выплаты в Российской Федерации» застрахованные лица, родившиеся до 1967 г., заключившие договор об обязательном пенсионном страховании и обратившиеся с заявлением о переходе в негосударственный фонд (НПФ), подают заявление об отказе от финансирования накопительной части и направлении на финансирование страховой части в размере 6 процентов от индивидуальной части тарифа страхового взноса.

Граждане могут узнать о своих накоплениях в Пенсионном фонде Российской Федерации, написав заявление в установленной форме. Выплаты государственного обеспечения, согласно п. 2 ст. 217 НК РФ, не подлежат налогообложению, не учитываются в расчетах налога на доходы физических лиц, за исключением выплат при наличии у физического лица добровольного страхования накопительной части.

Страховая пенсия

В нее включается весь трудовой стаж, накопленный к 2002 г., размер заработной платы и специального коэффициента. Разберем методику для расчета страховой доли, который должен считаться по следующей алгоритму:

• СП = ПБ * ЦБ * ПК1 + ФВ * ПК2, где:
  • СП – это количество средств, рассчитанных для выплаты страховой выплаты;
  • ПБ – накопленные за время баллы;
  • ЦБ – установленная на момент расчетов цена за 1 балл;
  • ПК1 и ПК2 – это повышающие премиальные коэффициенты за выход на заслуженный отдых в более поздний период;
  • ФВ – сумма фиксированная

Надбавки за северный стаж

2007 год стал стартом для дополнительных начислений к страховым выплатам трудящимся на Севере. Базовая часть начислений увеличивается, если трудовой стаж полностью отработан. Это правило распространяется на инвалидов, а также на тех, кто потерял кормильца. Коэффициент увеличивается, если у гражданина имеются несовершеннолетние дети и другие родственники на иждивении. Сейчас для получения северного коэффициента нужно отработать не менее 15 лет на Крайнем Севере или же в регионах, приравненных к нему – 20 лет.

Помимо пособия по старости работодатели выплачивают надбавки за вредность во время всего трудового стража. Их определяет специальная комиссия на основе измерений и данных всех вредных и производственных факторов.

Величина индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК)

ИПК = СВ / СВ_max х 10,

• СВ — страховые взносы, уплачиваемые работодателем по тарифу 22% от gross заработной платы, т.е. до вычета подоходного налога (на индивидуальном счете учитываются 16% или 10% в зависимости от выбора гражданина формировать накопительную пенсию или нет);
• СВ_max — максимально возможный размер взносов, уплачиваемый со взносооблагаемой базы по тарифу 16%.

Обратите внимание, что ежегодно максимальная взносооблагаемая база индексируется, и в 2020 г. составляет 1 292 000 рублей.

Из формулы расчета страховой пенсии по старости видно, что ИПК является ключевой величиной, он формируется из страховых взносов, а значит, чрезвычайно важно иметь «белую зарплату» — быть оформленным по трудовому законодательству. Ведь чем больше официальная заработная плата, тем больше будет сумма страховых взносов, а с ней — увеличится количество пенсионных баллов, полученных за год.

Следует отметить и премиальные коэффициенты — инструмент реформы 2015 года, стимулирующий более поздний выход граждан на страховую пенсию по старости. Суть их в следующем: за каждый год, пока лицо не выходит на пенсию, имея на нее право (либо приостанавливает получение уже назначенной выплаты), пенсионер получает множитель к размеру фиксированной выплаты и количеству пенсионных баллов.

Стоимость одного пенсионного коэффициента в 2020 году

Согласно действующему законодательству, стоимость одного пенсионного коэффициента ежегодно индексируется. Традиционно это происходит 1 февраля на уровень инфляции прошлого года, но согласно нормам действующего закона при наличии необходимых средств у ПФР индексация может быть дополнительно проведена 1 апреля.

В 2020 году привычный порядок индексации изменился. Правительство решило проиндексировать страховую пенсию ранее установленной законом даты — 1 января. При этом, несмотря на фактический рассчитанный уровень инфляции 3% в 2019 г., повышение было выше — 6,6 в 2020 году. Таким образом, стоимость одного пенсионного балла с 1 января 2020 года составляет 93,00 рубля.

Насколько это много — судить довольно сложно: все-таки нужно учитывать регион, для которого производится расчет. Однако, если посмотреть на минимальные требования, предположим, 2020 года (а это 18,6 пенсионных балла), будет нетрудно догадаться, что данная стоимость не такая уж большая.

Значит, первоочередная задача будущих пенсионеров заключается в том, чтобы накопить как можно большее количество пенсионных коэффициентов, ведь даже в случае индексации стоимость ИПК принципиально не изменится.

Какие выплачиваются пенсии

Пенсией называется платеж, который производится раз в месяц, и выплачивается специализированными органами, которые находятся по месту жительства или фактического нахождения пенсионера.

Выплаты при выходе на пенсию по возрасту разделяется на два типа:

• страховая (трудовая) пенсия: назначается в соответствии с законом «О страховых пенсиях РФ»;
• выплата по государственному пенсионному обеспечению: установлена в соответствии с законом « О государственном пенсионном обеспечении».

Трудовая пенсия представляет собой материальную выплату при выходе на пенсию, целью которой является компенсация денег, которая потребовалась в связи с нетрудоспособностью, наступившей в силу определенного возраста, или по инвалидности.

Пенсия по государственному пенсионному обеспечению так же начисляется ежемесячно. Она служит для того, чтобы компенсировать заработную плату, при достижении установленного по закону пенсионного возраста, по выслуге лет, или в связи с присуждением инвалидности.

Когда можно получить две выплаты одновременно

В особых обстоятельствах Пенсионный фонд разрешает одновременно получать сразу две пенсии.

Порядок выплаты пенсии по старости и государственных выплат вместе предусматривается только в следующих случаях:

• если гражданин стал инвалидом любой группы вследствие военной травмы;
• участникам ВОВ. К сожалению, таких людей с каждым годом становится все меньше;
• родителям и вдовам, которые повторно не вступили в брак, после смерти военных, лишившихся жизни во время военных действий, или в период службы;
• получившим награду «Жителю блокадного Ленинграда»;
• членам семей космонавтов, которые погибли при выполнении задания.

Важно: если конкретно ваш случай не попадает под эти критерии, то получать обе выплаты одновременно у Вас не получится.

К примеру, если получать пенсию по инвалидности, то как будет начисляться пенсия по старости, зависит от стажа работы и статуса, который был присвоен.

Условия получения денежных начислений

Пенсия начинает выплачиваться гражданам, не только если они достигли нужного возраста, но и в ряде других случаев.

Условия получения денежных начислений предусмотрены:

• если Вы достигли определенного возраста. В нашей стране для женщин он равен 55 лет, а для мужчин — 60. Как только исполнилась соответствующая дата, можно спокойно покидать свое рабочее место, и уходить на заслуженный отдых;
• некоторые специальности предусматривают выход на пенсию раньше, чем остальные категории. К примеру, учителя имеют право уйти с работы по выслуге лет, если стаж работы соответствует сроку, определенному законодателем;
• ожидаемый период выплаты сдвигается вперед, если гражданину была присвоена какая либо группа инвалидности;
• пенсия так же может назначаться не самому работнику, а его семье, но только в случае смерти трудящегося, заработок которого был единственным материальным доходом семьи. После его смерти родные остаются без средств для существования, и государство, таким образом, заботится о них.

Как только наступил один из выше изложенных случаев, Вы можете обращаться за выплатами, по месту регистрации или фактического проживания.

Обратите внимание: Вы никак не ограничены во времени. В законе не сказано, в какой срок со дня выхода на отдых следует оформить выплату.

Срок первой выплаты

Первая выплата может выпадать на любой день работы банка. Но, если день выплаты пенсии выпадает на воскресенье, его перенесут на понедельник, поскольку в воскресенье у работников банка — официальный выходной.

Порядок оформления пенсии

Узнайте о порядке, как же оформить пенсию, куда обратиться, и какие бумаги нужны для этого. Оформлением выплаты рекомендуется начать заниматься заранее, чтобы успеть полностью подготовить бумаги. С полным пакетом необходимо обратиться в уполномоченный орган для начисления и выплаты пособия. Существует пошаговая инструкция для расчета выплаты и предоставления документов в ПФР. Полный перечень документов приведен ниже.

Сроки подачи документов

Вторым шагом является сдача документов в Пенсионный фонд Российской Федерации. После сбора в любое время после достижения пожилого возраста (для женщин возраст должен составлять 55, для мужчин -­ 60 лет и более), необходимо обратиться в Пенсионный фонд своего региона для назначения и расчета размера выплат. Тогда расчет выплаты для родившихся до 1967 г. начинается с даты подачи заявления с полным комплектом документов.

Куда обращаться с заявлением

Если Пенсионный фонд затребует предоставление дополнительной информации, то специалист, принимающий документы, отказать в подаче заявления не имеет право. Обратившемуся человеку в 3-месячный срок необходимо подать недостающую информацию. Если сроки будут соблюдены, то компенсация будет начисляться со дня подачи заявления. Если срок будет пропущен, то необходимо будет подавать полный пакет документов заново, и дата обращения за назначением выплаты изменена. Заявление в фонде должно быть рассмотрено в течение 10 дней, с даты подачи полного пакета бумаг.

После расчета выплаты важен момент ее получения. В случае, если все документы оформлены правильно и поданы в срок, сумму посчитают и оформят уже на 10 день. Если пенсионером были поданы данные банковской карты или счета, то выплата осуществляется на нее, на 10-й день, и обращаться никуда не требуется. При получении денег по почте возможны задержки на 1-3 дня, требующиеся для обработки новой заявки почтовой службой. Если сумма меньше прожиточного минимума (он составляет 10-11 тысяч рублей), обратитесь в ПФ.

Последний шаг относится к тем гражданам, которые после выхода на заслуженный отдых продолжают работать. Для них происходит перерасчет выплат. Необходимо в Пенсионный фонд представить справку с места работы о начисленной заработной плате за год и произведенных страховых компенсациях, заполнить и передать сотруднику фонда соответствующее заявление. Оно будет рассматриваться в течение 10 дней. Каждый человек выбирает для себя, работать или сразу после наступления пожилого возраста выходить на заслуженный отдых.

Какие документы необходимо предоставить

Первый шаг – это подготовка документов. Существует следующий перечень бумаг:

1. паспорт для граждан России или вид на жительство для граждан иностранных государств;
2. ИНН;
3. все бланки об учебе и образовании;
4. в оригинале и копиях – трудовую книжку;
5. по необходимости могут потребоваться справки от работодателя;
6. страховое свидетельство (СНИЛС);
7. свидетельство о заключении брака;
8. справка, подтверждающая место проживания и имеющийся состав семьи;
9. копии документов об удостоверении личности иждивенцев;
10. справка о размере средней заработной платы работника по последнему месту работы;
11. реквизиты банковского учреждения, которое будет доставлять выплаты;
12. заявление в Пенсионный фонд;
13. справка о среднемесячной заработной плате до 01.01.2002 г. за 60 месяцев подряд;
14. справка о том, что другой вид выплаты лицу не назначен.

Кто имеет право на досрочную пенсию

Перечень лиц, имеющих такое право, достаточно широк. Это зависит от многих факторов, от длительности работы, профессии, количества детей. Это трудящиеся на опасных и тяжелых работах, машинисты поездов, водители автобусов, перевозящих пассажиров, другие. Всего более 30 категорий граждан, определенных в статье 30 закона № 400 ФЗ.

С 1 января 2019 года введены новые льготы:

• мать, воспитывающая 3-х детей, сможет получать пенсию ни три года раньше предусмотренного законом срока, 4-х – на четыре года. Для матери пятерых детей срок прежний – 50 лет;
• проработавшие 37 лет женщины и 42 года мужчины могут стать пенсионерами на 2 года раньше, но по достижении 55 и 60 лет;
• работники, уволенные по сокращение штатов, имеют право на пенсию за два года до достижения пенсионного возраста. Для получения пенсии в этом случае необходима регистрация в центре занятости, поскольку такое право предоставляется нетрудоустроенным гражданам.

Методика назначения пенсий может показаться сложной и громоздкой. Это связано с многократными изменениями в законодательстве, вызванными разными условиями жизни и деятельности людей в различные периоды. В действительности, зная вводные данные, многие из которых можно получить в личном кабинете на сайте ПФР, рассчитать примерный размер пенсии самостоятельно не так трудно. Для облегчения задачи можно использовать пенсионный калькулятор, доступный на том же сайте.

Учимся копить пенсию. Накопительная часть

Каждый помнит, как с экранов телевизоров и радио звучали призывы определиться с будущим порядком формирования собственных пенсий. Государственный и частные фонды вели борьбу за отчисления граждан. Давайте освежим в памяти этот вопрос, поскольку он включен в порядок начисления пенсии по старости.

Порядок начисления пенсии предусматривает две самостоятельные части: накопительную и страховую. Именно от их размера будет зависеть общая сумма пенсионных выплат.

Накопительная часть пенсии сегодняшних трудяг находится под их контролем. Каждый гражданин, которому в 2015 году еще не исполнилось 48 лет, должен определиться, как поступить с накопительной частью своей пенсии. Её можно оставить в составе страховой пенсии в ведомстве государственного пенсионного фонда или перевести в негосударственный фонд (НПФ). Суть накопительной пенсии в том, что гражданин делает отчисления на счет, а они увеличиваются (или нет, как повезет) благодаря выбранному НПФ. Очень важно выбрать надежный фонд, чтобы средства были защищены и человек гарантированно не понес убытки.

Накопительная часть будет выплачиваться ежемесячно и не является преградой для оформления других социальных пособий, например специальной пенсии госслужащим.

Сформировав накопительную часть, пенсию по старости смогут получать также граждане, чей трудовой стаж не достиг минимальной планки. Отчисления на накопительную часть делает работодатель из тех 22% от зарплаты, которые он производит. Из них только 16% идет на пенсию гражданина, где 6% будет отчисляться на накопительную часть и 10% — на страховую. Некоторые крупные компании предлагают своим сотрудникам корпоративные пенсионные программы. Их отчисления также суммируются в накопительной части. Плюс, если гражданин воспользовался добровольным пенсионным страхованием, его накопительная часть будет расширена. В накопительную часть женщины могут перевести свой материнский капитал.

Перевести средства накопительной части из НПФ в государственный фонд будет возможно.

Для того чтобы формировать свою накопительную часть, гражданин должен подать заявление в ПФР до 31 декабря 2015 года.

Для того чтобы получать выплаты по накопительной части, необходимо обратиться в тот фонд, где она формировалась все это время, предоставить заявление и приложить к нему необходимый пакет документов.

Расчеты накопительной части

Рассчитать, сколько человек будет получать ежемесячно из накопительной части, несложно. Для этого берется вся сумма накопленных им средств на момент подачи заявления и делится на «срок дожития». Он пересматривается правительством на основании статистических данных. Сегодня срок дожития равен 228 месяцам, хотя чем позже будет подано заявление на выплату пенсий, тем меньше он будет, а ежемесячная сумма выплат больше.

Пример. Гражданин отпраздновал свое шестидесятилетие и подал заявление на пенсию. К этому времени он успел наработать стаж более 20 лет и скопить 350 тысяч в НПФ. При расчете пенсии его стаж учитываться не будет. К накопленным средствам прибавят проценты (если они были) и получившеюся сумму разделят на 228, полученный результат человек будет получать плюсом к своей социальной пенсии.

Накопительная часть может быть передана по наследству, если её обладатель не успел её использовать при жизни или вовсе не дожил до неё.

Итак, накопительная пенсия — это те деньги, которые гражданин сам отложит себе, плюс проценты фонда за использование средств. Эти средства возвращаются пенсионеру частями ежемесячно. Если же гражданин задался целью сформировать накопительную часть, но у него не получилось (по разным причинам), и сумма накопительной части не превышает пяти процентов от страховой пенсии, то накопительная часть выплачивается единовременным пособием.

Как рассчитывается страховая пенсия в 2020 году?

Страховая пенсия включает в себя четыре периода заработанных средств:

• до 2002;
• 2002-2014;
• после 2015;
• другие нестраховые.

В 2020 году стоимость одного балла составляет 93,00. Она растет из года в год с учетом индексации и инфляции. Формула для расчета пенсии: количество баллов умножить на стоимость одного и прибавить фиксированную выплату. Допустим, на счету 70 баллов, тогда страховое денежное пособие составит 70 х 93,00 +4982 = ваша пенсия.

Как проверить сумму пенсионных накоплений?

Раньше сведения о пенсионных накоплениях сообщал ПФР, а сейчас гражданин сам в любое время может ознакомиться с ними:

• онлайн на сайтах gosuslugi.ru и pfrf.ru, потребуется только номер СНИЛСа;
• в филиалах Фонда;
• у сотрудников в отделениях банков или банкоматов: ВТБ, Сбербанк и др.

Важно: для создания учетной записи на портале Госуслуг потребуются номер и серия паспорта, а также СНИЛС. После получения доступа к разделам сайта откройте вкладку “Пенсионный фонд РФ” для дальнейшего ознакомления. В случае возникновения трудностей Горячая линия предоставит варианты решения проблемы. Номер: 8 800 100-70-10.

Сколько надо работать, чтобы получить пенсию заданного размера?

Конечно, ответ на этот вопрос не может быть однозначным и зависит уж слишком от многих факторов — размера заработной платы и фиксированной выплаты, а также от стоимости индивидуального пенсионного коэффициента. Необходимо учесть и возраст, в котором гражданин выходит на пенсию, и будет ли он приостанавливать ее получение после ее назначения, держа в голове премиальные коэффициенты для вышеуказанных величин. Кроме того, есть надбавки за работу на Крайнем Севере и т.д. Поэтому расчет стажа, необходимого для получения определенной суммы, носит такой же приблизительный характер, как и расчет самой пенсии.

Для ответа на данный вопрос сначала требуется сформировать алгоритм, по которому будет высчитываться стаж:

• из размера пенсии вычитаем фиксированную выплату;
• оставшуюся сумму делим на стоимость пенсионного балла — получаем их количество;
• из формулы расчета ИПК высчитываем сумму страховых взносов;
• делим СВ на 0,16 и определяем, сколько требуется заработать за всю трудовую деятельность
• делим то, что получилось, на предполагаемую заработную плату, умноженную на 12 месяцев.

В случае, если требуется узнать не стаж, а требуемую заработную плату, в последнем пункте деление нужно провести на предполагаемый стаж.